湖北文理学院关于2016年财务决算情况和2017年财务预算草案的报告

        ——2017年1月14日在湖北文理学院第二届教代会暨工代会第一次会议上

 

各位代表：

我受学校委托，向大会报告学校2016年财务决算情况及2017年财务预算草案，请予审议。

第一部分  2016年财务决算情况

一、2016年收入情况

2016年学校共实现收入48030.26万元, 各类收入明细如下：

（一）财政补助收入21342.66万元, 比上年增加52.99万元，增长0.25%。其中，定额补助16887.59万元，项目经费4455.07万元。

（二）非税收入20903.12万元, 比上年增加975.86万元，增长4.9%。其中，普教学费收入8748.39万元，普教住宿费收入1646.55万元，继续教育学院收入363.56万元，其他教育事业收入543.08万元，上年结转9601.53万元。

（三）科研事业收入1318.11万元，比上年减少3539.71万元，下降72.87%。其中，纵向科研经费541.81万元，横向科研经费776.30万元。

（四）其他收入4466.37万元，比上年增加839.05万元，增长23.13%。包括襄阳市日常经费拨款1132.67万元，襄阳市项目经费拨款2047.76万元，利息收入49.72万元等。

二、2016年支出情况

2016年学校总支出40671.16万元，各类支出明细如下：

（一）工资福利支出18853.54万元，比上年增加4750.32万元，增长33.68%。比上年增长的主要原因是绩效工资增加了2551.67万元，精神文明奖、档案达标奖增加了1528.02万元。

（二）商品和服务支出7310.38万元，比上年减少4945.99万元，下降40.35%。比上年减少的主要原因是科研经费支出大幅下降，部分专项工作经费等消耗性支出未完成预算。

（三）对个人和家庭补助支出6606.20万元，比上年增加1256.49万元，增长23.49%。比上年增加的主要原因是大幅提高了教职工住房公积金收入和落实了退休人员基本养老金调整政策。

（四）其他资本性支出7880.64万元，比上年减少9425.89万元，下降54.46%。比上年减少的主要原因：一是2015年按新会计制度进行了基建并账造成金额加大，二是2016年有的项目受学校迁建因素的影响没有建设，有的项目建设了又存在结余结转。

三、财务运行情况

（一）积极争取收入，为学校事业发展提供财力支撑

2016年，面临科研政策调整，科研收入减少，以及学生人数下降，学费收入必然减少的局面，计财处为确保收入不急剧下滑，做出了积极的努力。

争取省财政拨款21342.66万元，超预算2034.54万元。

争取中央财政支持地方高校发展专项资金1400万元，比上年增加200万元，为历年最高。

争取襄阳市专项建设资金2000万元，全部用于学科科研平台建设。

紧抓收费不放松，学费收缴率达到99.76%，圆满完成目标任务。

（二）优化支出结构，大力保障民生和内涵发展

投入1.2亿元，教职工绩效工资总量达到政策规定的最高标准。

投入1754万元，发放档案达标奖、精神文明奖。

投入1564万元，按最高基数和最高比例缴纳公积金，使教职工公积金收入比上年普遍增涨一倍。

投入1959万元，进行学生公寓轮修、电力增容、安装空调，使学生生活环境得到明显改善。

投入9676万元，用于人才队伍和教学学科科研平台建设，大力促进了学校内涵建设与发展。

（三）加强项目管理，提高资金使用效益

一是针对我校预算编制和执行中的重点和难点，出台了《湖北文理学院专项建设项目预算管理办法》，进一步提高专项建设项目预算的精准性。

二是建立了项目单位、归口管理职能部门、学校三级项目库，做好了三年项目储备和滚动管理工作。

三是积极做好项目绩效评价工作，对2015年中央、省、市三级财政支出项目进行了绩效评价，规范了项目管理，提高了资金使用效益。

（四）加强财务管理，规范经济行为

一是正确对待每次检查。2016年初按照省教育厅、财政厅要求，开展财务专项检查自查工作，3月份接受省教育厅、财政厅的重点检查，4月份开始按检查组要求进行整改，10月份又接受省委巡视组检查，可以说整个2016年都是在迎接检查和整改中度过的。这些检查都对学校财务管理提出了更高的要求。

  二是以查促改，规范管理。通过整改，以问题为导向，出台了《湖北文理学院关于进一步规范财务管理工作的通知》、《湖北文理学院会议费管理办法》、《湖北文理学院学生活动费管理办法》、《湖北文理学院学生实习费管理办法》等制度，进一步加强财务管理，规范经济行为。

（五）改进服务方式，提高服务质量

一是利用网站、qq群、短信平台多种渠道发布信息、宣传政策，多次举办财务知识讲座和培训班。

二是会同纪委、审计等部门，到每个二级学院以及机关、直属单位，进行财经政策宣讲，让广大教职工了解新形势，理解新政策。

三是对各类报销业务进行梳理，编制了《财务报销指南》，方便教职工报销。

各位代表，2016年学校财务运行状况总体良好,较好地完成了全年各项收支任务。但面对国家新的形势和要求，还存在一些问题和不足。一是财经政策法规宣传不够。往往满足于上边怎么要求，下边怎么执行，没有深入细致地做好宣传，造成计财处一家唱独角戏，缺乏相关部门的配合，缺少教职工的理解支持；二是深化改革不够。重视迎接检查、整改问题、规范管理，忽视用改革的办法解决发展中的问题。堵的多，疏的少，破的多，立的少，没有找到从根本上解决矛盾和问题的方法；三是服务水平亟待提升。财务信息化没有完全建设到位，也没有推广使用到位。财务人员的服务效率有待提高，服务态度有待改善。对此，我们将在今后的工作中，采取积极措施，切实加以改进。

 

第二部分  2017年财务预算草案

一、2017年财务预算编制的指导思想

全面贯彻落实中央和省委、省政府的相关决策部署，围绕学校总体规划，遵循现代理财理念，着力推行中期财政规划管理，建立跨年度预算平衡机制；着力优化支出结构，重点保障民生支出和内涵发展支出；着力加大资金统筹使用力度，盘活存量资金；着力强化预算刚性约束，严格预算执行管理；着力推进预算绩效管理，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

二、2017年预算安排的重点

（一）人员经费按政策打足

一是绩效工资按政策打足；二是两项奖金足额兑现；三是养老保险重点保障，安排6226万元，将2014年10月以后应交的养老保险全部编入2017年预算。

（二）内涵建设重点保障

根据学校党代会精神，人才队伍和教学学科科研平台建设经费每年投入不少于5000万元，2017年安排了6196.56万元。

（三）学生实习费标准提高

学生实习费标准按在校生人数，每人增加100元，比上年增加139万元。

（四）学生奖学金总量增加

按普教学费收入的5%安排校内奖学金，由289.76万元提高到446.55万元。

（五）对专项工作经费进行整合

我校专项工作经费设置随意性较大，基本上是只增不减。经过多年积累，专项太多，财力分散，效益不高。根据省财政厅关于统筹资金、整合项目的要求，2017年对我校专项工作经费进行整合。按照2014、2015年决算与2016年预算三年平均数，安排各单位、各部门专项工作经费额度，由各单位、各部门在额度范围内根据工作任务细化分解。

三、2017年预算安排的总体情况

（一）2017年学校收入预算预期46274.85万元，各项明细如下：

1、财政补助收入18072万元。其中，定额补助15727万元，项目经费2345万元。

2、非税收入14904万元。其中，普教学费收入8931.06万元，普教住宿费收入1672.12万元，继续教育学院办学收入375.82万元，其他教育事业收入500万元，资产收益425万元。

3、科研事业收入500万元。主要是纵向科研经费，横向科研经费不列入学校预算。

4、其他收入4960.03万元，包括襄阳市日常经费拨款1132.67万元，理工学院上缴收入3807.36万元等。

5、上年结转7838.82万元。

（二）2017年支出预算安排46274.85万元，各项明细如下：

1、工资福利支出26772.64万元，占总支出的57.86%。

2、商品服务支出7645.96万元，占总支出的16.52%。

3、对个人和家庭补助支出4387.36万元，占总支出的9.48%。

4、其他资本性支出6868.89万元，占总支出的14.84%。

5、其他支出600万元，占总支出的1.30%。

四、完成2017年预算的主要措施

认清形势是我们做好各项工作的前提。与以往年度相比，2017年财务收支形势更为复杂，矛盾更加突出。一是“减收”压力增大。2016年在校生人数为15788人，比2015年在校生人数16758人减少了970人。在校生人数的减少，直接带来学校收入的减少。按照现行标准，每减少一个学生每年就会减少1.71万元（其中：学费5400元/年、住宿费1000元/年、生均拨款10766元/年）。照此计算，2017年收入将比上年减少1658万元。二是支出刚性增强。已经增加到位的绩效工资、奖励工资、住房公积金、医疗保险等上去了就下不来，只能增不能减。2017年养老保险要落实到位，又需安排6226万元资金。内涵建设也还需继续投入。保民生、保发展、保运转都需要足够的资金支撑。三是上级的要求更高更严。我校已经是省直一级预算单位，学校的财务工作直接接受省政府的领导、省财政厅的管理、省人大的监督，对学校财务管理工作标准高，要求严，检查多，能否适应这种财务管理体制的变化，我校财务管理的能力面临考验。对此，我们要树立危机意识、忧患意识，增强责任感、使命感，努力完成2017年财务预算。

（一）争取预算收入足额到位，力保一个“稳”字

一是加大力度争取省财政生均拨款和专项资金；二是积极争取中央财政支持地方高校发展专项资金；三是落实市财政资金；四是创新收费方式，提高学费收缴率；五是鼓励各单位部门对外争取经费；六是规范管理学校国有资产收益。

（二）加大改革力度，体现一个“变”字

继续深化预算改革。积极配合人事、教务、科研等部门进行调查研究，将预算中难以执行且大多是教师脑力劳动完成的教学研究、课程建设、专业建设等费用，转变项目性质，改变经济分类，变公用经费为绩效工资，化解预算执行的难点。     

积极推进会计核算改革。结合国家出台的新政策、新规定，改变横向科研经费管理模式，将横向科研经费直接划转到研发团队（公司），委托第三方公司代理记账，破解报账难题。同时进一步研究纵向科研经费管理的改革思路。

加大项目管理改革力度。改变项目立项方式，实现项目预算评审全覆盖，形成“先评审，后入库，再安排预算”的管理模式。并且强化对项目绩效评价结果的应用。

改进采购招标方式。会同学校采招中心，研究改进二级学院日常公用经费采购招标的管理方式，加大二级学院采购自主权。

（三）进一步规范财务管理，体现一个“严”字

一是要严格执行预算。学校预算是省本级预算的组成部分，一经省人大批准即成为法律文件，具有刚性约束，必须严格执行。

二是要严格执行财务管理制度。进一步健全完善财务管理制度，各项经费必须按制度规定报销。

三是要严肃财经纪律。严格执行中央八项规定，严禁私设“小金库”，严禁虚假事项套取资金，严格规范津补贴，严格控制“三公经费”。

（四）全面提升服务能力，体现一个“优”字

一是建立二级单位报账员制度，全方位开展政策宣传和业务培训，进一步优化财务环境。

二是深入调查研究，再造财务流程，简化审批环节，优化审批程序。

三是准确把握政策尺度，加强沟通协调，建立联动机制，积极化解工作中遇到的矛盾和问题。

（五）创新工作方法，体现一个“效”字

一是全面推行网上报销、网上支付、网上收费、个人收入网上申报等，提高工作效率。

二是建立完善绩效评价体系，推进整体支出绩效评价工作，强化绩效评价结果应用，不断提高资金使用效益。

各位代表，在此需要说明的是，我校2016年财务决算已基本完成，尚待省教育厅、省财政厅会审后予以批复。2017年预算于2016年11月10日上报省财政厅，已通过了省财政厅的审核和省人大预工委的审查，待即将召开的湖北省第十二届人民代表大会第五次会议审议通过后正式下达。以上报告的所有数据，均以省财政厅批复的文件为准。

各位代表，2017年财务工作任务艰巨、责任重大。我们将在学校党委行政的坚强领导下，坚持两手抓，一手抓规范，一手抓改革，保证学校财务健康良性运转，为早日建成综合性大学做出新的贡献。